• होल्ट मैकेंज़ी ने 1822 में भारत के उत्तरी और उत्तर-पश्चिमी भागों में शुरू किया था। बाद में इस बंदोबस्त (1883) में लॉर्ड विलियम बेंटिक ने सुधार किया तथा आगरा और अवध क्षेत्र में लोकप्रिय बनाया।

• महालवारी प्रणाली के तहत किसानों से भू-राजस्व वसूलने की जिम्मेदारी गांव के मुखिया पर होती थी। भूमि का स्वामित्व अधिकार किसानों के पास रहता था।

• महालवाड़ी प्रणाली के अंतर्गत राजस्व को समय-समय पर संशोधित किया।

•इस प्रणाली के तहत निर्धारित भूमि राजस्व अक्सर बहुत अधिक होता था जिससे किसानों पर बोझ बढ़ जाता था।ज़मीन का स्वामित्व खोने से बचने के लिए उन्हें साहूकारों से ऋण लेना पड़ता था।

•गांव के मुखिया और ब्रिटिश अधिकारी केवल भूमि राजस्व संग्रह पर ध्यान केंद्रित करते थे। सूखे और कम उत्पादन के समय, कृषि उत्पादकता बढ़ाने के लिए उनके द्वारा कोई प्रयास नहीं किए गए।